2月も終わりに近づき、いよいよ日本のビジネスシーンにおける最大の山場「3月（年度末）」が目前に迫ってきました。
3月決算の企業様はもちろんのこと、そうでない企業様にとっても、年度末に向けた工事の完成、納品ラッシュ、そして新年度に向けた準備など、文字通り目が回るような忙しさになる時期です。
売上が大きく動くこの時期は、同時に「お金」も大きく動きます。
しかし、多くの経営者が陥りがちな、非常に危険な罠があります。
それが、金融機関の「3月渋滞（審査の遅延）」です。
「来月の資金、足りなくなったら銀行に頼めばいいや」
もし今、そう楽観視している経営者様がいらっしゃったら、直ちにその考えを改める必要があります。
今回は、年度末特有の銀行の動きと、駆け込みでの資金ショートを防ぐための確実な防衛策について解説します。
3月の銀行は「1年で最も忙しい」という現実
なぜ、3月に銀行へ融資を申し込むのが危険なのでしょうか。
それは、銀行の窓口と審査部門が、1年の中で最もキャパシティオーバーに陥る時期だからです。
理由は大きく分けて3つあります。
1つ目は、多くの企業が3月末に決算を迎えるため、納税資金や期末の運転資金の借り入れ申し込みが殺到すること。
2つ目は、官公庁や自治体の予算消化に伴う事業（公共工事など）の決済が集中し、そのつなぎ資金の需要が急増すること。
3つ目は、銀行自体も3月末が決算期であり、目標達成に向けた駆け込みの案件処理や、内部の事務作業（稟議書の処理など）に追われていることです。
このトリプルパンチにより、通常であれば1週間〜2週間で結果が出る融資審査が、3月に入ると1ヶ月近く待たされるケースが頻発します。
「月末の支払いに間に合わない！」という最悪のシナリオ
「審査が長引いているだけなら、待てばいい」というわけにはいきません。
企業の支払日（特に月末の3月31日）は、銀行の審査の都合など待ってはくれないからです。
「担当者からは『前向きに検討しています』と言われていたのに、月末ギリギリになって『本部の決裁が下りず、今回は見送りになりました』と手のひらを返された」
「審査は通ったが、融資の実行日が4月上旬になってしまい、3月末の仕入れ代金と消費税の納付に間に合わなくなった」
毎年3月になると、このような悲鳴が多くの経営者から上がります。
銀行にすべての資金繰りを依存した結果、タイムオーバーとなって黒字倒産や税金滞納に追い込まれてしまう。これが「年度末の駆け込み資金ショート」の恐ろしさです。
銀行のタイムオーバーを補う「ファクタリング」
では、すでに銀行の「3月渋滞」に巻き込まれそうになっている、あるいは今から急ぎで資金が必要になった企業は、どうすればよいのでしょうか。
そこで「駆け込み寺」として機能するのが、ファクタリング（売掛債権の売却）です。
ファクタリング最大のメリットは、銀行融資とは比較にならない「圧倒的なスピード」です。
ファクタリング会社は、企業の決算書（過去の実績）を時間をかけて精査するのではなく、買い取る対象である「請求書（売掛金）」の確実性と、取引先の信用力をメインに審査します。
そのため、必要書類さえ揃っていれば、申し込みから最短即日で現金を口座に振り込むことが可能なのです。
銀行の審査結果を指をくわえて待っている間に、お手元の請求書を現金化してしまえば、3月末の支払いにも、消費税の納税にも余裕で間に合います。
「借りない資金調達」で決算書もきれいに
さらに、3月決算の企業様にとってファクタリングは、財務上の大きな武器にもなります。
融資で資金を調達すると、決算書の貸借対照表（B/S）に「借入金（負債）」が計上され、自己資本比率が低下してしまいます。
しかし、ファクタリングは「売掛金という資産の現金化」であるため、借入金は一切増えません。
負債を増やさずに手元のキャッシュを厚くすることで、決算書の見栄えを良くし、来期以降の銀行との融資交渉を有利に進める（オフバランス化）効果も期待できます。
月末に泣かないための先手の行動を
「まだ2月だから大丈夫」と思っているうちに、あっという間に3月は過ぎ去ります。
銀行の渋滞は、すでに今この瞬間から始まっています。
ノースファクタリングでは、年度末の急な資金ニーズにも、最短即日で対応できる体制を整えております。
「銀行の審査が遅くて不安だ」「確実に3月末までに現金を用意したい」
そんな経営者様は、タイムオーバーになる前に、今すぐご相談ください。
北海道の企業の皆様が、無事に新しい年度を迎えられるよう、私たちが全力でバックアップいたします。