──北海道の中小企業に多い失敗事例と回避策──
資金繰りは、利益よりも経営を左右する重要な要素です。
帝国データバンクの調査によれば、「黒字倒産」の主因の多くは資金繰りの失敗です。特に北海道では、建設業や農業・観光業といった入金までのタイムラグが大きい産業が多く、資金ショートに陥るリスクが高い地域性があります。
ここでは「資金繰りに困ったときにやってはいけない行動」と、実際にあった事例を踏まえた注意点を紹介します。
1. 支払いを先延ばしにする
原因
資金不足の初期に多いのが「今月だけは待ってもらおう」という判断。短期的にはしのげても、信用低下のリスクは計り知れません。
結果
- 協力会社からの信頼喪失
- 仕入先の取引条件が悪化（前払い要求など）
- 最終的には仕事そのものを失う可能性
事例
公共工事の入金が3か月先になるのを理由に下請けへの支払いを遅らせたところ、翌期の案件で協力業者が離反。人材と資材の調達ができず、受注機会を逃す建設会社も。
2. 高金利の借入に頼る
原因
「明日までに資金が必要」という切迫感から、消費者金融やビジネスローンに走るケース。
結果
- 年利15％前後の高金利が資金を圧迫
- 返済が返済を呼ぶ「自転車操業」化
- 銀行融資の審査で不利に
事例
ある小売業では、繁忙期の仕入れ資金を高金利ローンで賄った結果、利益の20％以上が返済に消える事態に。翌期には返済負担が重くのしかかり、正常な経営が困難に。
3. 粉飾決算で融資を得ようとする
原因
「実績さえ良く見せれば銀行は貸してくれる」と考え、売上や在庫を水増しする経営者もいます。
結果
- 銀行からの信用を完全に失う
- 粉飾発覚で取引停止、最悪は法的責任
- 一度失った信用は取り戻せない
事例
食品加工業を営む企業が、売掛金を実際より多く計上し銀行融資を受けましたが、後に不自然な数字が発覚し取引停止に。資金調達ルートを失い、数か月後に破産に。
4. 在庫・設備投資を抱えすぎる
原因
「今のうちに仕入れれば安い」「設備投資で効率化できる」と考えて、資金繰り悪化時にも投資を優先してしまう。
結果
- 在庫が資金を固定化し、キャッシュ不足に
- 設備投資の回収が遅れ、返済負担だけ残る
- 資金が「動かないお金」として眠ってしまう
事例
農産品の小売業者が収穫期に過剰仕入れを行った結果、販売が追いつかず在庫過多に。腐敗ロスも発生し、キャッシュフローが悪化して仕入先への支払いに支障をきたしました。
5. 資金繰り管理を怠り、問題を先送りする
原因
「来月には入金があるから大丈夫」と根拠なく楽観視し、資金繰り表を作らない。
結果
- 消費税や社会保険料など「定期的な支払い」で資金ショート
- 予測不能な出費に対応できない
- 経営が行き当たりばったりになる
事例
観光関連企業では、夏の繁忙期の売上に依存し、冬場の資金繰り対策を怠った結果、年末の社会保険料納付時に現金が不足。急場をしのぐために高金利ローンを利用し、翌年度以降の資金繰りも悪化したケースも。
まとめ
資金繰りに困ったときほど「間違った行動」に走りやすいものです。しかし、支払いの遅延や高金利借入は、短期的にしのげても中長期的に経営を追い詰めます。
大切なのは、資金繰りの見える化と、信用を守ること。
そのうえで、ファクタリングのように「すでに発生している売掛金を活用して現金化する」方法は、信用を損なわずスピーディーに資金を確保できる手段です。
👉 ノースファクタリングでは、北海道の中小企業の実情に即した資金調達方法を提案しています。資金繰りに悩んだときは、問題が大きくなる前にぜひご相談ください。